Uiteraard meer winst. Als je al je personeel eruit gooit en het intermediair de werkzaamheden pro-deo laat doen via een onwerkbaar extranet dan moet de winst wel stijgen.

Kijk, dat is nog eens andere koek. Gestegen provisie's. Hier is dat een vies woord geworden.

Hoe durven ze, die zorgverzekeraars. Zomaar mensen weigeren waarvan ze weten dat die waarschijnlijk toch niet zullen betalen en bij andere clubs al grote vorderingen achterlaten.

Leuk verzonnen. Aan alle rekenwonders hierboven, ik vermoed dat deze constructie is opgezet om het kind aan extra vermogen te helpen. Je betaald liever 6% aan je eigen kind dan 5% aan de bank. Enerzijds denk ik dat deze constructie wel zou kunnen, aan de andere kant ruikt het ook een beetje naar Fraus Legis.

Het is m.i. een ietwat omslachtige manier voor de ouders om de VRH te ontlopen, ervan uitgaande dat zij meer vermogen hebben dan alleen deze € 50.000,-. Als het kind wel een fiscaal partner heeft en geen vermogen heeft in box 3 dan geldt er voor de € 50.000,- een vrijstelling van ruim € 41.322,- waardoor er slechts over het verschil VRH betaalt hoeft te worden. Eventuele schulden kunnen zelfs ook nog in mindering worden gebracht (rekeninghoudend de drempel.....). Een extra voordeel zou hem kunnen zitten in het feit dat de ouders een hoger rentepercentage betalen aan hun kind. De rente is fiscaal aftrekbaar voor de ouders en het teveel aan rente dat het kind heeft ontvangen kan hij teruggeven aan de ouders binnen de vrijstelling van het schenkingsrecht. Bijvoorbeeld de ouders betalen 9% rente aan hun kind, uitgaande van een IB van 42% bedraagt de netto rente voor de ouders 5,22%. Het kind "schenkt" de ouders bijvoorbeeld 4% belastingvrij weer terug. De netto rente die de ouders dan betalen bedraagt 1,22% per jaar, wat overeenkomt met de VRH die zij anders zouden betalen over die € 50.000,- Het voordeel zit hem er nu in dat het kind een gegarandeerd rendement van 5% netto maakt op het geld van zijn ouders........ Ervan uitgaande dat het kind verder geen bezittingen heeft in box3. Met vriendelijke groet, Edward Zeevat Zeevat Hypotheken & Verzekeringen B.V.

@ Igor: voordeel ouders denk ik dat ze hun kind fiscaal erg vriendelijk nog extra 'schenking' kunnen doen van € 3.000,- per jaar, bovenop de jaarlijkse € 5.000,-. Als de € 26.000,- niet voor financiering eigen woning is, moet er € 2.600,- schenkbelasting worden afgedragen door het kind. Dan moet doorgerekend worden wat op alle fronten de plussen en minnen zijn om te beoordelen of het een interessante constructie is.

Dat de ouders het weer lenen van het kind is alleen inderdaad interessant als het kind al vermogen heeft. nders is de 50K voor de eigenwoning bestemd. Hij zou het dan wel weer kunnen lenen van de bank, maar dan schiet je niet veel op. De truc zit hem in het feit dat de rente die berekend wordt hoger is dan de hypotheek rente die normaal gerekend wordt. Fiscaal komt er dan meer terug. Middels een jaarlijkse schenking kun je dan een normaal rendement op de 50K afspreken. Er wordt uitgegaan van een rnte van 6%, maar waarom geen 9%? Rente percentage is afhankelijk van het risico dat de zoon heeft. Geen hypothecaire inschrijving? hoger risico, dus hogere rente gerechtvaardicht. Belasting dienst heeft geen vaste regel, dus wel rente percentage onderbouwen.

Ik zie het voordeel voor de ouder niet. Inlossen op de hypotheek bespaart hem bijvoorbeeld 5% hypotheekrente. Als hij dat financiert met een lening van het kind tegen 6% dan is er een financieel nadeel. Alleen het kind heeft een goed netto rendement. Dit lijkt op een periodieke schenking maar is het fiscaal gezien niet.

@harderwijk@huis-hypotheek.nl; Nou me dunkt of het wel uitmaakt (voor het kind). 4,8% netto (rendement) lijkt mij een mooi rendement. Dat krijgen de ouders voor de schenking niet op hun spaarrekening. Henk Wagteveld.

het lijkt mij wel lastig: als je 50.000 schenkt aan je kind, geldt de verplichting dat minimaal 26.000 euro wordt aangewend door het kind voor de aankoop van een eerste woning! het kind kan het geld dus alleen teruglenen als deze al spaargeld bezit voor de schenking! de opmerking over een gemeenschappelijke huishouding is dus sowieso niet van toepassing! Arjan Boddeüs

Enkele kanttekeningen zijn volgens mij; De schenking van 50000 kan alleen bij aankoop van een woning of voor de studie. Tevens moet het kind vermogensrendement betalen over het meerdere van de vrijstelling. Dus mijn conclusie is dat van de 6% ook nog 1,2% vermogensbelasting betaald moet worden. Dus of de ouder het van de bank leent tegen 4,8% of van het kind maakt dan niet uit. met vriendelijke groet, Hans Kraayvanger Huis & Hypotheek Harderwijk