Ook voor kapitaalverzekeringen uit de periode van de Brede Herwaardering is de hoofdregel dat het rentebestanddeel in een genoten kapitaaluitkering in beginsel wordt belast. Ook hier gelden weer een aantal uitzonderingen.

Het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdrachten (PSK) is ruim een jaar in werking. Tijdens een rondetafelgesprek bij het Verbond van Verzekeraars concludeerden de aanwezige gebruikers dat het protocol niet alleen werkt, maar ook een belangrijke rol speelt bij het terugwinnen van vertrouwen.

De overdracht van particulier kapitaal tussen financiële instellingen verloopt aanzienlijk sneller sinds het Verbond van Verzekeraars en de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) medio vorig jaar een nieuw protocol overeenkwamen. Het overgrote deel van de kapitaaloverdrachten (95 procent) wordt nu gerealiseerd binnen veertien dagen nadat de overdragende partij alle benodigde documenten heeft ontvangen, zo blijkt uit een eerste evaluatie door het Centrum voor Verzekeringsstatistiek.

Geachte heer, Ik heb een paar vragen over een oude traditioneel leven polis. 1. De polis die ik heb heeft een ingangsdatum van 1-11-2002. Op de polis staat: Deze polis vervangt de polis onder hetzelfde nummer afgegeven 28 mei 1999. Er staat geen wijziging. Volgens de klant is de wijziging dat zijn ex partner verwijderd is en dat er geen bedragen (wel verlaging premie) veranderd zijn. Valt deze polis onder het oude regime van voor 14-9-1999? 2. De klant sluit nu een nieuwe bankspaar hypotheek van € 263.000,--. Uit de oude polis komt minimaal € 131.000,--. Wordt de uitkering van 131.000 in minder gebracht op de huidige vrijstelling van € 308.000,--? 3. is de uitkering van minimaal (waarschijnlijk veel maar ) van € 131.000,-- niet teveel? De oude niet geïndexeerde vrijstelling is €123.428

Klanten hebben bij Bank X een Hybride Verzekering, waarbij er vanaf aanvang in 2003 wordt "gespaard" op de Hypotheekrente Rekening.Wel worden er kosten en ORV premies op de maandpremie ingehouden. Klanten blijven voorlopig op hetzelfde adres woning en willen polis overhevelen naar box 1 (KEW). De EWS bij bank X bedraagt € 106.000. Volgens de jaarlijkse opgaven van bank X bedraagt de prognoseopbrengst op de einddatum €110.771. Wat gebeurt er bij een Hybride constructie 100% Spaar als de uitkering op de einddatum de EWS overstijgt?

wat zijn de primaire eisen om een bestaande polis fiscaal geruisloos voort te kunnen zetten of dit nu een KEW is, box 3 polis na september 1999 of box 3 polis voor september 1999 en waarbij de nieuw af te sluiten polis een KEW / SEW wordt of een box 3 polis?

Er is een vrijstelling voor kapitaalverzekeringen die zijn afgesloten in verband met een eigenwoningschuld.